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为了配合上海市财政局《关于切实做好本市市级预算执行工作的通知》,提高会计核算的正确性,保证2010年度会计决算工作的顺利进行,现将2010年度有关结账工作安排通知如下: 一、2010年报销时间安排 所有经费的现金报销和银行转账(含投递报销)的截止日为2010年12月17日,学校重要经济事项支付除外。 二、有关结算业务的处理 请各有关人员在2010年12月24日前及时办理以下业务: 1、内部支票结转;2、暂借款冲账;3、外单位转入支票的入账; 4、到款入账,发票、收据的开具;5、暂借发票、收据的结算。 三、内部支票的对账 为了保证财务信息的真实性和经费结算的正确性,请各位老师通过网上经费查询系统自行核对经费卡(查询办法详见财务信息网)。如核对有误,请于2010年12月28日前到财务处进行调整,逾期将不予调账。 四、结余经费的处理 1、预算内经费 根据财政改革和零基预算的要求,原则上预算内各项目经费结余不再保留,项目包括:编号第一位是数字“1”或“2”的红支票。为了使各位老师逐步适应财政改革的要求,2010年作为过渡期,2010年各项目余额(学院统一管理经费除外)将列入学院2011年预算,由学院统一进行调配。 2、专项经费 有关专项经费结余(含项目编号为“5”开头)的处理根据学校《专项资金管理办法》及实施细则的要求办理。 五、2011年经费的使用 2011年财务报销自1月5日开始。 为了方便各项目经费的使用,2011年预算内经费使用实行预拨款的办法。学院、部门日常经费仍使用原经费卡,不需要办理手续;学院转拨各项目负责人的经费请于2010年1月5日前提供明细清单(清单格式详见财务信息网)。 财务处 2010年11月30日 学院办公室-光电信息与计算机工程学院 8:27:44 2010-12-2 星期四 |
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